Entre 2020 y 2024, al menos 42 notarios de Veracruz dieron fe para la creación de 78 empresas consideradas por el Servicio de Administración Tributaria (SAT) como empresas fantasma que facturaron operaciones simuladas.
Un reportaje de la periodista Miriam Ramírez, publicado en el Universal denominado “562 notarios dan fe de empresas fantasma en el país”, reveló que estos notarios avalaron la creación de mil 171 firmas que han defraudado a la hacienda pública.
Este reportaje es el resultado de un análisis y evaluación de las EFOS detectadas por el Servicio de Administración Tributaria (SAT), entre enero de 2020 y marzo de 2024.
El texto desglosa a los notarios ubicados por entidad federativa. Para el caso de Veracruz solo hay cuatro sanciones registradas para notarios.
No podemos negarnos a prestar el servicio
De acuerdo al reportaje publicado se entrevistó a Guadalupe Díaz Carranza, presidenta del Colegio Nacional del Notariado Mexicano, quien rechazó que el fedatario tenga responsabilidad en el uso ilícito que se le da a una empresa posterior a su creación.
“Lo que hagan con esa sociedad una vez que se haya constituido ya no es responsabilidad del notario; nosotros no podemos saber a futuro que van a hacer con esa empresa. No podemos negarnos a prestar los servicios; nosotros no somos agentes de investigación, ni somos policías”, enfatiza.
Respecto de los casos en los que el notario reincide en la formalización de decenas de EFOS, Díaz Carranza insta a que sean las autoridades quienes investiguen y sancionen.
La dirigente también acusa que la responsabilidad por la proliferación de las EFOS es compartida con el SAT o la Secretaría de Economía, instancias que inscriben a la compañía y les generan un RFC.
“Si son prácticas reiteradas y son algunas situaciones sospechosas, pues si la autoridad tiene las pruebas, que sean las mismas autoridades las que investiguen y sancionen a aquel notario que no esté actuando con probidad”, expresa.
Como una medida para blindar al notario de involucrarse en este tipo de estructuras, Díaz Carranza plantea que la autoridad fiscal les permita conocer quiénes son las personas que están detrás de las empresas boletinadas en los listados del 69-B del Código Fiscal de la Federación.
“Para nosotros sería bueno detectar a las personas, tanto físicas como morales, que están en esa situación. Si tuviéramos acceso a esas listas, entonces ahora sí podríamos negarnos a dar el servicio de la fe pública o dar los avisos correspondientes a las autoridad”, enfatiza.
Los casos en México
Entre los notarios enlistados destacan exsecretarios de gobierno, exalcaldes, exdiputados locales y federales, representantes electorales de partidos políticos y dirigentes de colegios de profesionistas.
Decenas de fedatarios repiten patrones en los procesos de legalización de las empresas factureras: formalizan múltiples sociedades el mismo día, validan a las mismas personas como accionistas de distintas compañías y les asignan objetos sociales muy amplios, con los que las empresas pueden realizar más de 100 actividades distintas, muchas de ellas sin relación entre sí.
El Universal/ AVC/ doh
